Todos los temas de su empresa bajo control

Índice

Parte 1 - Check list fiscal

Impuesto sobre Sociedades

Amortizaciones

Deterioros y provisiones

Gastos

Reglas de valoración

Operaciones vinculadas

Imputación temporal de ingresos y gastos

Compensación de pérdidas

Rentas exentas

Reducciones

Tipos de gravamen

Deducciones por doble imposición

Bonificaciones en la cuota

Deducciones en la cuota

Gestión del Impuesto sobre Sociedades

Obligaciones formales

Empresas de reducida dimensión

Otros datos a verificar

Conciliaciones

IVA

Operaciones realizadas por la empresa

Operaciones con el exterior

Base imponible (operaciones internas)

Tipos impositivos

Deducciones y devoluciones

Regla de prorrata

Devengo y repercusión

Obligaciones formales

Conciliaciones

Retenciones

Rendimientos del trabajo (dinerarios)

Rendimientos del trabajo (en especie)

Rendimientos del trabajo (gestión)

Rendimientos del capital mobiliario

Rendimientos del capital inmobiliario

Otros rendimientos sujetos a retención

Rendimientos de actividades económicas

Conciliaciones

Impuestos locales

Impuesto sobre Actividades Económicas

Impuesto sobre Bienes Inmuebles

Impuesto sobre Vehículos de Tracción Mecánica

Impuesto sobre el Incremento del Valor de los Terrenos de Naturaleza Urbana

Gestión tributaria

Recaudación

Comunicaciones con la Administración

Aplazamientos

Sanciones

Recursos

Parte 2 - Check list básico

Aspectos societarios

Escrituras y documentación general

Pactos parasociales y acuerdos laterales

Protocolo familiar

Capital social. Acciones y participaciones

Junta General

Administración de la sociedad

Libros obligatorios

Poderes

Cuentas anuales y contabilidad

Auditores

Relaciones con la Administración

Licencias y autorizaciones

Aspectos medioambientales

Contratos públicos

Subvenciones públicas

Recursos y litigios contra la Administración

Relaciones telemáticas con las administraciones públicas

Inversiones en el exterior

Protección de datos de carácter personal

Obligaciones legales

Uso de datos por terceros

Delegado de protección de datos (DPD)

Contratos

Aspectos generales que controlar

Arrendamientos

Agentes comerciales, distribuidores y franquicia

Relaciones con proveedores y clientes

Aseguramiento del cobro

Prestaciones de servicios

Relaciones con los bancos

Comercio internacional

Compraventa internacional

Incoterms

Transporte marítimo

Transporte terrestre

Seguros

Cobertura de los riesgos de la empresa

Seguros obligatorios y voluntarios

Cumplimiento de las pólizas vigentes

Consumidores y usuarios

Normativa de consumidores y usuarios

Garantía de los productos

Derechos de consumidores y usuarios

Ventas por Internet y ventas especiales

Ventas por Internet

Ventas especiales

Activos de la empresa

Bienes inmuebles

Bienes muebles

Préstamos y otros productos financieros

Garantías o avales prestados

Propiedad industrial: patentes, modelos de utilidad y diseños industriales

Propiedad industrial: marcas, nombre comercial y nombre de dominio

Propiedad intelectual

Aspectos laborales

Obligaciones generales

Contratos laborales

Seguridad Social

Salarios y remuneraciones

Representantes de los trabajadores

Prevención de riesgos

Procedimientos judiciales

Control de procedimientos

Provisiones de riesgos

Impagados

Reclamaciones

Situaciones concursales

Responsabilidad penal de la sociedad

Prevención del blanqueo de capitales

Sujetos obligados

Medidas de prevención

Derecho de la competencia

Contratos o acuerdos afectados

Posición dominante

Competencia desleal o publicidad ilícita